Leven | Realisatie | Begroting | Meerjarenbegroting | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
bedragen x | €1.000 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
Economie | Lasten | 204 | 185 | 238 | 194 | 199 | 201 |
Baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 204 | 185 | 238 | 194 | 199 | 201 | |
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen | Lasten | 65 | 65 | 21 | 21 | 22 | 22 |
Baten | -17 | -20 | -21 | -21 | -22 | -23 | |
Saldo | 48 | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Recreatie en toerisme | Lasten | 196 | 211 | 183 | 194 | 197 | 199 |
Baten | -630 | -480 | -493 | -511 | -529 | -538 | |
Saldo | -435 | -269 | -310 | -317 | -333 | -339 | |
Openbaar basisonderwijs | Lasten | 37 | 47 | 49 | 50 | 52 | 53 |
Baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 37 | 47 | 49 | 50 | 52 | 53 | |
Onderwijshuisvesting | Lasten | 2.987 | 3.012 | 3.346 | 3.232 | 3.258 | 3.249 |
Baten | -315 | -333 | -343 | -430 | -474 | -480 | |
Saldo | 2.672 | 2.679 | 3.003 | 2.802 | 2.783 | 2.769 | |
Onderwijs | Lasten | 867 | 1.005 | 1.104 | 1.068 | 1.068 | 1.084 |
Baten | -157 | -374 | -359 | -206 | -64 | -64 | |
Saldo | 710 | 631 | 745 | 863 | 1.004 | 1.020 | |
Sportbeleid en activering | Lasten | 650 | 667 | 752 | 715 | 732 | 745 |
Baten | -99 | -17 | -127 | -128 | -124 | -124 | |
Saldo | 551 | 650 | 625 | 588 | 608 | 621 | |
Sportaccommodaties | Lasten | 1.705 | 1.823 | 1.877 | 1.974 | 2.029 | 2.049 |
Baten | -561 | -566 | -567 | -604 | -615 | -626 | |
Saldo | 1.143 | 1.257 | 1.309 | 1.370 | 1.414 | 1.424 | |
Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | Lasten | 1.259 | 1.515 | 1.515 | 1.567 | 1.615 | 1.639 |
Baten | -19 | -19 | -65 | -66 | -62 | -62 | |
Saldo | 1.240 | 1.496 | 1.449 | 1.501 | 1.553 | 1.577 | |
Musea | Lasten | 78 | 74 | 77 | 80 | 82 | 84 |
Baten | -5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 73 | 74 | 77 | 80 | 82 | 84 | |
Cultureel erfgoed | Lasten | 245 | 181 | 166 | 103 | 106 | 103 |
Baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 245 | 181 | 166 | 103 | 106 | 103 | |
Media | Lasten | 704 | 809 | 810 | 835 | 803 | 816 |
Baten | 0 | -29 | -30 | -31 | -32 | -33 | |
Saldo | 704 | 779 | 780 | 804 | 770 | 783 | |
Totaal programma | Lasten | 8.997 | 9.595 | 10.137 | 10.034 | 10.162 | 10.244 |
Baten | -1.803 | -1.837 | -2.006 | -1.997 | -1.923 | -1.950 | |
Saldo | 7.192 | 7.758 | 8.131 | 8.037 | 8.239 | 8.295 | |
Verrekening met reserves | Lasten | 0 | 500 | 850 | 850 | 850 | 850 |
Baten | -512 | -242 | -543 | -63 | -63 | -63 | |
Saldo | -512 | 258 | 307 | 787 | 787 | 787 | |
Na verrekening met reserves | Lasten | 8.997 | 10.095 | 10.987 | 10.884 | 11.012 | 11.094 |
Baten | -2.315 | -2.079 | -2.549 | -2.060 | -1.986 | -2.013 | |
Saldo | 6.680 | 8.016 | 8.439 | 8.824 | 9.026 | 9.081 | |
Ná de Kadernota zijn de volgende mutaties doorgevoerd op het programma Leven:
Aanpassingen Programmabegroting | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|
Leven | ||||
Opstellen visie toekomstige werklocaties | -50 | 0 | 0 | 0 |
Van Gogh nationaal park | -13 | -13 | -13 | -14 |
Reservering Huisvestingsplan Onderwijs en opvang | -150 | -150 | -150 | -150 |
Reserve IHP | 36 | 0 | 0 | 0 |
Nieuwbouw de Lichtstraat | -38 | -20 | 0 | 0 |
Leerplicht en RMC | -24 | -25 | -26 | -26 |
Voorschoolse educatie en peuteropvang | -70 | -54 | -56 | -57 |
Nationaal Programma onderwijs | 70 | 0 | 0 | 0 |
Sportstimulering | -5 | -5 | -5 | -5 |
Lokaal beweeg- en sportonderzoek | -5 | 0 | 0 | 0 |
Lokaal sportakkoord en combinatiefunctionaris sport | 90 | 90 | 90 | 90 |
Gymzaal Hertog van Brabant | 0 | 5 | 0 | 0 |
Verkennen buitensportaccommodaties | -40 | 0 | 0 | 0 |
SDE-subsidies | -21 | -22 | -22 | -23 |
Exploitatiekosten diverse accommodaties | -10 | -14 | -17 | -21 |
Cultuur stimulering | -5 | -5 | -5 | -5 |
Combinatiefunctionaris cultuur | 40 | 40 | 36 | 36 |
Stichting Ontmoetingscentrum DePetrus | -18 | -19 | -19 | -20 |
Reservering Cultureel centrum De Speeldoos | -200 | -200 | -200 | -200 |
Subsidies | 42 | 48 | 55 | -122 |
Linie 1629 en Zuidwaterlinie | -15 | 0 | 0 | 0 |
Bibliotheek | 22 | 23 | 24 | 24 |
Totaal programma Leven | -363 | -319 | -311 | -493 |
Mutaties Programmabegroting 2024
Economie
Opstellen visie toekomstige werklocaties
Voor het inventariseren van de toekomstbestendigheid van de huidige bedrijventerreinen en de eventuele benodigde ruimte voor werklocaties is een eenmalig budget van € 50.000 benodigd.
Toerisme
Van Gogh nationaal park
De samenwerking Van Gogh Nationaal Park wordt voortgezet van 2024 tot en met 2028. De bijdrage hiervoor is structureel € 12.500.
Onderwijshuisvesting
Reserve huisvestingsplan Onderwijs en opvang
In 2023 is de reserve Huisvestingsplan Onderwijs en opvang gevormd waarin we al jaarlijks € 500.000 doteren. In lijn met de motie van de raad gaan we jaarlijks € 150.000 extra reserveren. De reserve is bedoeld om de afschrijvingslasten van toekomstige investeringen in onderwijslocaties te dekken. Hoeveel uiteindelijk benodigd is, is afhankelijk van de uitkomsten van de businesscases.
Reserve IHP
De onttrekking uit de reserve IHP "oud" is aangepast aan de verwachte exploitatiekosten.
Nieuwbouw De Lichtstraat
De bouw van IKC De Lichtstraat is uitgesteld en de verwachting is dat deze halverwege 2025 wordt opgeleverd. Voor begrotingsjaar 2024 en verder zijn binnen de huidige meerjarenbegroting ramingen opgenomen ten behoeve van deze nieuwe locatie. Door de latere oplevering dienen deze gecorrigeerd te worden. De huuropbrengsten worden verlaagd met €56.679 en de kostenramingen worden verlaagd met €18.464.
Onderwijs
Leerplicht en RMC (Regionale Meld- en Coördinatiepunt)
Het RMC krijgt een uitbreiding van de wettelijke taak naar jongeren in de leeftijd van 18 tot 27 jaar. Bij deze uitbreiding stijgen de signalen en aanvragen en het team leerplicht is hier op dit moment niet op ingesteld. Dit maakt dat het aantal FTE voor RMC moet worden opgehoogd met 0,8 FTE (te verdelen over de deelnemende gemeentes Sint-Michielsgestel, Boxtel en Vught). Het structurele nadeel voor onze gemeente is € 24.000.
Voorschoolse educatie en peuteropvang
De gemeente heeft een kostprijsonderzoek uit laten voeren voor de voorschoolse educatie en peuteropvang. Hierbij is ook de toekomstbestendigheid van het totale peuteraanbod in beeld gebracht. Dit rapport komt eind 2023 naar uw gemeenteraad toe. Het advies is dat er structureel € 54.000 meer nodig is om een passend aanbod aan voorschoolse educatie en peuteropvang te realiseren. Dit komt door hogere tarieven en meer kinderen.
Zonder dit bedrag is de kans groot dat aanbieders zich terug trekken en dat er geen aanbod is voor kinderen die het nodig hebben, waardoor wij niet meer aan de wettelijke verantwoordelijkheden voldoen. Voor 2024 kunnen we de extra kosten eenmalig dekken uit de NPO gelden.
Nationaal programma onderwijs (NPO)
Tot en met juli 2023 zijn middelen ontvangen vanuit het NPO. De uitvoering van de Lokaal Educatieve Agenda (LEA) wordt vanuit deze middelen gefinancierd. De ontvangen middelen zijn verdeeld over de jaren waarin de uitgaven worden verwacht 2023-2025. Per saldo is het dus budgettair neutraal. Een deel van de in 2023 geraamde uitgaven zullen pas in 2024 plaats vinden.
Sportbeleid en bewegen
Sportstimulering
Eind 2022 is, met tijdelijke rijksgelden, gestart met een pilot voor een activiteitengids sport- en cultuurstimulering voor senioren. De resultaten zijn dusdanig positief, dat we deze interventie structureel willen bestendigen. Hiervoor reserveren we voor sport structureel € 5.000.
Lokaal beweeg- en sportonderzoek
Het lokaal beweeg- en sportonderzoek is inhoudelijk uitgebreid en dit resulteert incidenteel in € 5.000 meer onderzoekskosten.
Lokaal sportakkoord en combinatiefunctionarissen
Vanuit het Rijk zijn we gekort op de algemene uitkering voor het Lokaal sportakkoord en de Brede regeling Combinatiefunctionarissen. In plaats hiervan is een structurele Specifieke Uitkering verstrekt van afgerond € 90.000. Door de mutatie op de Algemene uitkering is deze per saldo budgettair neutraal verwerkt in de begroting.
Sportaccommodaties
Gymzaal Hertog van Brabant
De sloop van de gymzaal Hertog van Brabant wordt een halfjaar uitgesteld en vindt pas halverwege 2025 plaats. Voor dit extra halfjaar wordt voor € 8.000 aan kosten en voor € 13.000 aan huuropbrengsten geraamd.
Verkennen buitensportaccommodaties
Incidenteel budget van € 40.000 voor onderzoek naar de kosten voor het realiseren van nieuwe buitensportaccommodaties (VV Helvoirt en Real Lunet).
SDE-subsidie
Door de gestegen energielasten en de verwachting dat deze de komende jaren niet meer terug zullen keren op het oude niveau, komen we niet meer in aanmerking voor de SDE-subsidie. Dit betreft de gebouwen Martinihal en sportzaal Elzenburg. Door de gestegen energiekosten zijn zonnepanelen rendabeler geworden en maakt de gemeente geen aanspraak meer op deze subsidie ter waarde van € 21.000.
Exploitatiekosten diverse accommodaties
Op basis de ervaringscijfers uit voorgaande jaren zijn de exploitatiekosten van diverse gebouwen geactualiseerd.
Cultuur
Cultuur stimulering
Eind 2022 is op basis van tijdelijke rijksgelden gestart met een pilot met een activiteitengids sport- en cultuurstimulering voor senioren. De resultaten zijn dusdanig positief, dat we deze interventie structureel willen bestendigen. Hiervoor reserveren we voor cultuur structureel € 5.000.
Combinatiefunctionaris cultuur
Vanuit het Rijk zijn we gekort op de algemene uitkering voor de Brede regeling combinatiefunctionarissen en in plaats hiervan is een Specifieke Uitkering verstrekt van structureel € 45.000 voor de combinatiefunctionaris cultuur. Door de mutatie op de Algemene uitkering is deze per saldo budgettair neutraal verwerkt in de begroting. Op de uitgaven budgetten heeft een aanpassing van € 5.000 plaatsgevonden.
Stichting ontmoetingscentrum DePetrus
In 2022 is besloten over de gemeentelijke bijdrage voor DePetrus tot augustus 2036. Deze bijdrage wordt jaarlijks met de index uit de kadernota verhoogd. Vanwege gestegen energielasten, gestegen lonen en hoge inflatie als gevolg van o.a. de oorlog in Oekraïne, is de stichting in 2023 geconfronteerd met een huurverhoging van 14,5%, € 17.952. Deze indexering is conform het huurcontract met DePetrus B.V., maar wijkt sterk af van de indexatie die in de kadernota is gehanteerd. Dit was niet vooraf te voorzien. Bij andere partijen is deze onvoorziene inflatie onderbouwd deels gecorrigeerd in Burap-I. Voorstel is om dat ook te doen voor de Stichting Ontmoetingscentrum DePetrus. De stichting heeft nog steeds de verplichting zelf extra inkomsten te genereren uit verhuur zoals afgesproken in 2022. Daarnaast is ingezet op energiebesparende maatregelen door de stichting.
Reservering Cultureel centrum De Speeldoos
We anticiperen, in lijn met de aangenomen motie van 13 juli, op toekomstige uitgaven voor het toekomstige Sociaal Cultureel Centrum de Speeldoos. Hiervoor doteren we jaarlijks € 200.000 in een nieuwe bestemmingsreserve ter dekking van toekomstige afschrijvingslasten. Het reserveren en inzetten van deze reserve is, als gevolg van de verslagleggingsregels BBV, alleen mogelijk indien het toekomstig eigendom bij de gemeente ligt.
Bij het opstellen van de programmabegroting zijn we volop bezig met het uitwerken van de businesscase voor Sociaal Cultureel Centrum De Speeldoos. Doordat Stichting Theater De Speeldoos de afgelopen 4 jaar een incidentele subsidie heeft ontvangen, is het juridisch niet meer mogelijk om een incidentele subsidie toe te kennen. De bijdrage is wel toegestaan door het specifiek te benoemen in deze begroting. Voor 2024 is een bijdrage aan de Speeldoos begroot van € 256.235 (gebaseerd op 2022 inclusief indexaties 2023 en 2024). Afhankelijk van besluitvorming door de raad in november 2023 kennen we deze gelden toe. Deze lasten worden gedekt uit het bestaande budget Accommodaties voor kunst en cultuur.
Subsidies
Dit betreft een administratieve aanpassing: Een beter inzicht in de te verwachten subsidies, een verschuiving tussen programma Leven en Programma Meedoen en een correctie van een dubbel opgevoerde index bij de kadernota.
Cultureel erfgoed
Linie 1629 en Zuiderwaterlinie
In samenwerking met de regionale partners en de werkgroep 1629 zetten we projecten op en dragen we hier financieel aan bij. Onder andere een sportief evenement rond de Hollandse Dijk en Linie 1629 en het capitulatie-evenement op kasteel Maurick vinden plaats in 2024. Hiervoor reserveren we € 15.000.
Media
Bibliotheek
In de Programmabegroting 2023 is afgerond € 22.000 opgenomen voor het Informatiepunt Digitale Overheden in de veronderstelling dat tegenover deze middelen de Algemene uitkering van het gemeentefonds staat. Achteraf is de financiering via een Specifieke Uitkering gelopen en verwerkt in Burap I 2023. Hierdoor zijn de middelen dubbel geraamd en dit corrigeren we.